報銷制度管理辦法 篇一
為控制費用，提高效率，規範出差人員的審批及報銷程序，結合本公司的實際情況，特制定本制度。
一、報銷範圍：
本細則適用於公司國內出差的報銷及外地長駐人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“##有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填製出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，並作為部門費用考核依據。
如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經財務部部長(5000元以上須經財務副總)審核批准方可執行。
同時財務部實行“前帳不清、後帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經批准出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，並列明事由、時間、線路後交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《##費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審核簽字)。除按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。
3、住宿費報銷標準：
注：(1)住宿費係指房間標準；
(2)因特殊情況超標，經董事長批准後方可報銷。
4、乘座工具標準
5、員工分類標準：
第一類：公司領導指公司領導班子成員；
第二類：中層幹部及高級職稱人員；
第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工；
第四類：安裝維修人員。
三、差旅費報銷原則
(1)區內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發給出差補助費。由於工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，標準為：早餐1.5元，中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，實際住宿費超過規定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低於限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個人。
(3)以下人員不實行市內交通費包乾辦法：
在外地參加各種訓練班(含學習)的人員；
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員；
其他不宜實行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續乘車、船超過12小時的可以購買規定標準的卧鋪、艙位，符合以上規定未買卧鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發給補貼：
A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發補貼；特快列車非空調車按其硬席座位票價的50%計發補貼、空調車按其硬席座位票價的30%計發補貼；
B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等卧按票價的40%、五等散按票價的60%計發補貼。
(5)出差期間，若發生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯繫電話和就餐金額。
(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日曆為準)天數補助。
(7)各部門派往外地長住人員，路途按出差標準報銷，到達駐地後按以下標準實行包乾：
重慶、成都按實際天數每人每天35元包乾；
武漢、無錫等地，按實際天數每人每天45元包乾；
廣州(京、津、滬、穗)按實際天數每人每天50元包乾。
(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。不得乘坐旅遊輪船和旅遊專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，並扣減多行走天數已計列的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經批准才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包乾的範圍。
(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發票，在審核後按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。如經審查後，發現有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。
(11)嚴格控制出差人數，給多派人出差的部門領導處以多派人出差費用的2倍罰款。
(12)出差人員應在回公司後15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請並有部門領導和分管領導審批。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元每次。
(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發生車船票；除按規定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市範圍內(除萬州區、梁平、雲陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天；四川、湖南、湖北、陝西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天；其它地區按三天補助，補助標準30元/天。
(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標準報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。
四、本規定從20xx年7月1日起執行。各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，並報總公司批准後執行。
##有限責任公司
20xx年六月二十日
財務報銷制度 篇二
一、辦公費
辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發生的辦公用品方面的支出。
（1）辦公用品由經辦人員填寫物資申購單交部門負責人籤批後報行政部，行政部審批後交財務部審批。
（2）經辦人將審批後的物資申購單交公司行政部統一購買。
（3）行政部購買人憑正式發票，印章齊全，經手人驗收人簽字，並附購買辦公用品清單後報銷。
二、差旅費
差旅費開支範圍為因公出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用，下同）、伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。
（1）員工出差應填寫“出差申請表”（見附表1），並按規定程序報批後，到財務部門預借差旅費（借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部）。
（2）員工出差回到後，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時光及審批手續到財務部門報銷。
（3）員工差旅費報銷標準。
①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時光在一天以上的為“長途”。
②出差地點區分為1類區，2類區，港澳台地區三種，即：
一類區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；
二類區：除一類區以外的地區。
③出差住宿費報銷標準：（元人天）
職務一類區二類區港澳台地區
董事長實報實銷
總經理。.。
部門經理。.。
一般職員。.。
④出差補助：指公司員工到深圳以外地區出差，每一天給予50元補貼。
⑤員工出差交通費報銷標準
員工出差乘坐交通工具：公司總經理及以上領導可乘坐飛機、軟卧、輪船一等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟卧、硬卧、輪船經濟倉，但需報董事長批准、其餘員工乘坐火車硬卧、輪、如特殊情景需乘坐飛機、軟卧、硬卧需報董事長批准。
⑥員工長途出差交通費，部門經理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；其餘員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情景需乘坐出租車時，需經部門負責人批准方可報銷。
（4）員工差旅費報銷規定：
①住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付（如有特殊情景，超標部分由財務部核實後報董事長審批方可報銷），節儉歸已。
②業務招待費用由部門領導核定，經總經理批准方可報銷。
③出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。
④員工出差回到後應於5個工作日內報銷，未按規定時光報銷的，財務部門則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
⑤超過1個月以上的出差單據、假票據或不貼合規則的票據，財務部門不予報銷。
三、交通費
（1）原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車，特殊原因需用公司派車的，需填寫“出車申請單”，按申請單上的審批程序審批，由行政人事部派車。當日的交通費不予報銷。
（2）員工在本市內出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情景，不得報銷出租車票。
四、業務招待費
因生產、經營的合理需要而用於各種業務招待、業務交往所支付的費用。
（1）嚴格控制業務招待費用，公司總經理以下員工原則上不允許發生業務招待費。部門經理受領導批示需請客的，必須先填寫“業務招待費申請表”（見附表2）。請客發生的餐費應嚴格控制在限額內，無特殊情景超額的，超額部分個人負擔。
（2）事先未填寫審批表的餐費一律不予報銷（如遇特殊情景必須電話申請）。
（3）公司員工（含出差人員）原則上不允許發生禮品費用，如有特殊情景，事先向部門領導請示。
五、費用單據
（1）所有費用單據原則上是税務局統一印製的正式發票且須加蓋開出單位的“財務專用章”或“發票專用章”方為有效，不允許出現收據或白條。特殊情景需事前請示或報上一級主管領導同意能夠特殊處理。
（2）凡是購買物資或物品的發票或清單上要有明確的數量、單價，否則不予報銷。
（3）發票上的要素要完整。
（4）對於丟失發票的規定，由丟失人寫出詳細情景（丟失發票、收據的原則上應向發票、收據開出單位取得書面證明），經所屬部門負責人簽字後按此程序報銷。丟失住宿費發票的，無論住宿費多少，只能按無住宿發票參照第二條差旅費⑷-③執行。
六、其它
非生產性的特殊開支，如贊助金、會務費、員工户外拓展費等由財務部在利潤中按5%計提福利基金列支。
發生以上費用前由經辦人先填寫“贊助費申請表”（見附表3）“或“福利費用申請表”（見附表4），報公司董事長審批。
本制度的解釋權歸公司財務部。
本制度從深圳市利景高通數碼科技有限公司董事會批准併發布之日起執行。
財務報銷細則 篇三
一、指導思想
通過公正、公平、公開的班級紀律、衞生這兩個方面的檢查評比，結合《中學生守則》和《中學生日常行為規範》，引導學生逐步養成遵紀守法，講究衞生的良好行為習慣，成就我校良好的校風。
二、分值
本檢查方案基礎分值為100，根據每班平時表現，按照以下各項規定給予公平加減。分數實行“上不封頂，下不保底”原則，以年終得分最高者，為優秀班集體。
三、檢查人員
1、紀律有學校領導、值班教師、學生會成員負責檢查。
2、衞生有德育處、學生會成員檢查
四、檢查形式
分為定時檢查和隨機檢查。
五、檢查內容
(一、)紀律
1、按時到校，不遲到，不早退。如有上述情況發生，每發現一人次扣該班1分。無辜曠課每一人次扣除該班2分。病假、事假扣除該班0、5分。(病假、事假必須有班主任簽字，否則視為曠課。)
2、講文明、懂禮貌。不説髒話、反動話，如有發現每一人次扣除該班1分。
3、愛護公共財物，無意損壞公共財物，每人次扣除該班2分，故意損壞公共財物，每人次扣除該班5分。
4、告知學生校園內不亂騎自行車，一律推車行進出校門，如有違反，每人次扣除該班1分。
5、告知學生校園內不亂吃零食，在校期間不隨意進出校門；要節約用水、用電，做到人走燈熄、人走扇停；發現吃零食、教室中無人時燈亮或者扇動、放學後未鎖門的班級，每發現一次扣除該班1分。
6、告知學生校園內不追逐 喧譁，走廊、道路等靠右行，不亂奔亂跑，課間文明休息，如有違反發現每人次除該班1分。
7、引導學生要懂得團結、友愛、謙讓。如出現打架事件，挑起者每次扣該班5分，參與者每人次扣4分，取消當月流動紅旗評比資格，並扣班主任年終考核總分2分。
8、班主任要按規定帶領班級學生參加升旗、出操、集會等集體活動，如果有不按規定參加活動，沒發現一人次則扣除該班1分，一人以上累加扣除。
9、告知學生在校學生不要佩帶手機、管制刀具、危險物品進入校園。如有發現沒收並扣除所在班級2分。
10、告知學生不染髮、燙髮，男生不留長髮。如有違反扣除所在班級1分。
11、告知學生要尊重老師，如有辱罵、毆打教師者不論何因，扣除該班10分。
(二)、衞生(檢查時間：早7：20 午13：10)
1、衞生工具擺放不整齊，室內外地面不乾淨，扣1分
2、講台面、抽屜不整齊、不乾淨，扣1分
3、課桌、門窗、窗台、牆面不乾淨，扣1分
4、課桌椅、張貼不整齊，扣1分
5、垃圾箱內垃圾不及時處理扣2分
6、衞生區未打掃扣3分，打掃不徹底有雜物、雜草、垃圾的，扣1分，未按規定時間打掃完的扣2分，
7、在校內亂扔果皮、紙屑、垃圾的，一經發現每次扣2分。
8、班級自行車未擺放的扣3分，擺放不整齊扣1分(自行車把一律向左)。
9、必須做到一日三打掃以及衞生保持工作，衞生保持情況不好者視情況酌情扣分。
10、衞生保持，每天各班主任必須安排專人負責教室、衞生區的衞生保持，確保衞生乾淨。如在隨機檢查中被發現髒亂差現象，每次扣除該班3分。
六、檢查方法
1、對存在的問題實行“扣分制”一週扣分最少的班級得流動紅旗。
2、檢查採用“一週一評比”的方法，一週評比一次流動紅旗。
3、紀律有學校領導、值班教師、學生會成員負責檢查。由發現者報於德育處，並做好詳細記錄。
4、衞生檢查由德育處、學生會負責檢查，記錄完整。
六、校內外做好事，有較好反響的，給該班獎勵5分。
説明：
1、班級中出現嚴重違紀違法現象、公物嚴重人為破壞或違反社會公德反響強烈者。取消該班級當月得流動紅旗的資格，情節嚴重，有公安機關介入的，取消該班年終優秀班集體評選資格。
2、在上級檢查中受到批評的班級，一個月內不允許參與流動紅旗評比。
3、班級對扣分，加分產生異議時，不得擅自詢問校值日學生或值班教師，應直接向德育處反映，德育處須查明真相，向當事班級做出反饋。
4、獲得流動紅旗的班級在學期末班主任考核當中，每得一次加1分。
5、連續三週紀律衞生評比的最後一名班級，在週一升旗給與點名批評。
備註：如有特殊情況發生，再酌情處理。處理原則：優加劣減。